Pour les prélèvements SEPA, un PSP créancier doit obliger chacun de ses créanciers à obtenir et utiliser un identifiant de créancier, à utiliser un mandat conforme au Rulebook, et à notifier au préalable ses débiteurs des encaissements qu'il envisage d'initier. Mettez en place le système en cinq étapes, puis organisez le calendrier de chaque cycle de facturation autour de ses échéances. Les droits de remboursement Core et B2B diffèrent, donc l'exposition au remboursement de chaque encaissement dépend du système utilisé.
Comment configurer les prélèvements SEPA Core récurrents pour mes clients abonnés B2B ?
Commencez par obtenir un identifiant de créancier, car votre PSP créancier doit vous obliger à en obtenir et utiliser un lors de l'émission de prélèvements SEPA. Chaque client professionnel fournit ensuite un mandat comportant le texte juridique nécessaire et les noms des parties signataires. Le mandat doit être signé par le titulaire du compte ou par une personne disposant d'une autorisation, telle qu'une procuration, sur papier ou électroniquement avec une signature juridiquement valable.
Le mandat signé doit être conservé par le créancier aussi longtemps que le mandat existe, avec toute modification associée et toute information relative à son annulation ou à sa caducité. Avant le premier encaissement, recueillez l'IBAN du client ; le règlement n'exigeait le BIC du payeur que jusqu'au 1 février 2016 pour les opérations transfrontalières, et seulement lorsque cela était nécessaire.
Les éléments de données comprennent le type de prélèvement (récurrent, ponctuel, premier, dernier ou retour), l'IBAN du compte de paiement du bénéficiaire à créditer, l'IBAN du compte de paiement du payeur à débiter, la référence unique du mandat, la date de signature du mandat lorsqu'il a été donné après le 31 mars 2012, le montant de l'encaissement et l'identifiant du bénéficiaire.
La mise en place d'un prélèvement Core récurrent dépend donc des informations que vous devez conserver et transmettre à chaque débit, et pas seulement de l'inscription initiale.
Étapes de mise en place des prélèvements SEPA Core récurrents, la règle sous-jacente à chacune et comment la vérifier
Étape de mise en place | Règle sur laquelle elle repose | Comment vérifier |
|---|---|---|
Obtenir un identifiant de créancier | Un PSP créancier doit obliger chacun de ses créanciers à obtenir et utiliser un identifiant de créancier lors de l'émission de prélèvements SEPA | Chaque encaissement porte votre identifiant de bénéficiaire |
Utiliser un mandat conforme au Rulebook | Le mandat doit comporter le texte juridique nécessaire et les noms des parties signataires | Il est signé par le titulaire du compte ou par une personne disposant d'une autorisation, telle qu'une procuration |
Conserver le mandat signé et ses modifications | Le créancier conserve le mandat intact, avec les modifications et les informations d'annulation ou de caducité, aussi longtemps qu'il existe | Vous pouvez remettre une copie de tout mandat à votre PSP créancier sans délai sur demande |
Recueillir l'IBAN du client avant le premier encaissement | Avant le premier prélèvement, le payeur communique l'identifiant de son compte de paiement ; le BIC n'était exigé que jusqu'au 1 février 2016 pour les opérations transfrontalières, et seulement lorsque cela était nécessaire | Chaque encaissement affiche l'IBAN du payeur et la référence unique du mandat |
Transmettre les données du mandat avec chaque encaissement | Le bénéficiaire transmet les informations relatives au mandat à son PSP avec la première opération et chacune des suivantes, et le PSP du bénéficiaire les transmet au PSP du payeur | Chaque encaissement indique le type de prélèvement, la date de signature du mandat lorsqu'il a été donné après le 31 mars 2012, et le montant |
En quoi les droits de remboursement et les délais de contestation diffèrent-ils entre Core et les prélèvements B2B ?
Dans le système Core, votre client peut demander à sa banque le remboursement d'un prélèvement autorisé dans les huit semaines suivant le débit, et celui d'un prélèvement non autorisé dans les treize mois. Dans le système B2B, le débiteur n'a pas droit au remboursement d'un prélèvement autorisé, et il ne peut réclamer le remboursement d'un prélèvement non autorisé dans les treize mois que lorsqu'il estime que le prélèvement n'est pas couvert par un mandat B2B.
Dans Core, la banque du débiteur peut recouvrer un remboursement versé auprès de la banque du créancier, et la banque du créancier peut le recouvrer auprès du créancier. Dans B2B, la banque du débiteur n'est pas autorisée à recouvrer le remboursement auprès de la banque du créancier.
Les deux systèmes appliquent le même calendrier pour la date à laquelle la banque du débiteur doit recevoir un prélèvement. L'annexe est un aperçu, ne reflète pas toutes les différences détaillées et ne prime sur aucun des deux règlements.
Quels délais dois-je intégrer à chaque cycle de prélèvement récurrent ?
La notification préalable doit être envoyée par le créancier au plus tard 14 jours calendaires avant la date d'échéance, sauf si un autre calendrier est convenu entre le débiteur et le créancier. La notification préalable indique le montant et la date d'échéance, peut accompagner une facture, et peut présenter un échéancier de débits répétés pour une période convenue.
Vous pouvez envoyer le prélèvement à votre PSP créancier après la notification préalable, mais pas plus tôt que 14 jours calendaires avant la date d'échéance, sauf accord contraire avec votre PSP créancier. La banque du débiteur doit recevoir le prélèvement au plus tard un jour ouvrable interbancaire avant la date d'échéance. Calendrier d'un prélèvement Core récurrent présente l'ordre et les délais d'un cycle.
Les retours ne peuvent être traités qu'à partir de la date de règlement et dans les cinq jours ouvrables interbancaires suivant la date d'échéance demandée dans l'encaissement initial. Jusqu'à la date d'échéance, le débiteur peut également demander à sa banque de refuser un prélèvement futur.
Calendrier d'un prélèvement Core récurrent
- Envoyer la notification préalable — Le créancier l'envoie au plus tard 14 jours calendaires avant la date d'échéance, sauf si un autre calendrier est convenu avec le débiteur.
- Envoyer le prélèvement à votre PSP créancier — Autorisé après l'envoi de la notification préalable et pas plus tôt que 14 jours calendaires avant la date d'échéance, sauf accord contraire avec le PSP créancier.
- Le PSP du débiteur reçoit le prélèvement — Au plus tard un jour ouvrable interbancaire (D-1) avant la date d'échéance, et pas plus tôt que 14 jours calendaires avant la date d'échéance.
- Règlement des retours — La date limite de règlement des retours est fixée à cinq jours ouvrables interbancaires après la date de règlement du prélèvement.
- Contre-passations — Les contre-passations ne peuvent être traitées qu'à partir de la date de règlement et dans les cinq jours ouvrables interbancaires suivant la date d'échéance.
Sources
- SEPA Direct Debit Core Scheme Rulebook 2025 Version 1.2, European Payments Council, 30 septembre 2026
- REGULATION (EU) No 260/2012 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 14 March 2012 establishing technical and business requirements for credit transfers and direct debits in euro and amending Regulation (EC) No 924/2009, Official Journal of the European Union, 14 mars 2012